Stelposten
Stelpost prijscompensatie
De stelpost prijscompensatie wordt gevoed uit het begrotingssaldo op basis van de grondslag indexatie. Een nadere toelichting daarop is te vinden in het onderdeel Grondslagen in het vervolg van deze Kadernota. De stelpost is bedoeld om de indexatielasten van de lasten in de exploitatie te dekken. Een toegepaste indexatie in een bepaald jaar is altijd structureel van aard.
De stelpost volgt het meerjarig verloop van de algemene uitkering van het provinciefonds. Dit meerjarig verloop is het huidige begrotingsjaar en de 5 jaren daarop volgend, ook wel aangeduid als T+5. Omdat de Begroting 2025 in 2024 wordt gemaakt wordt de stelpost herberekend voor de jaarschijven 2025 tot en met 2028 en wordt 2029 als een nieuw jaar toegevoegd. Het laatstgenoemde jaar (2029) wordt voor de resterende jaren doorgetrokken.
In de Begroting 2024 is het beschikbare budget voor dat jaar meerjarig toegekend en verwerkt. Om die reden is het saldo nihil voor het jaar 2024. Er vinden bij de Voorjaarsnota en Kadernota geen mutaties plaats op de stelpost prijscompensatie. De stelpost prijscompensatie wordt aangevuld bij de Begroting 2025 (lastenkant). Hier is voor gekozen doordat de prijscompensatie van het rijk is verwerkt in de Meicirculaire (batenkant). De Meicirculaire kan planning technisch niet meer worden verwerkt in de Kadernota en zodoende zal deze pas worden verwerkt bij de Begroting 2025. Door de bijstellingen als gevolg van indexatie aan de baten- en lastenkant gelijktijdig te verwerken in de Begroting 2025 wordt voorkomen dat er een ongelijkmatig financieel beeld ontstaat.
(bedragen x € 1 mln) | Collegeperiode | |||||
2025 | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
A | Stand na Voorjaarsnota 2023 | |||||
1 | Beschikbaar op stelpost | 13,7 | 27,5 | 34,4 | 48,1 | 48,1 |
B | Mutaties | |||||
1 | Begroting 2025: ophoging stelpost (indicatief) | 5,6 | 12,7 | 17,2 | 21,7 | 37,8 |
2 | Begroting 2025: verlaging stelpost t.b.v. ambities | pm | pm | pm | pm | pm |
Subtotaal B: Totaal mutatie prijscompensatie | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
Resterend voor de prijscompensatie | 19,3 | 40,2 | 51,6 | 69,8 | 85,9 | |
Stelpost indexatie loonontwikkeling
De stelpost loonontwikkeling wordt gevoed uit het begrotingssaldo op basis van de grondslag indexatie. Een nadere toelichting daarop is te vinden in het onderdeel Grondslagen in het vervolg van deze Kadernota. De stelpost is bedoeld om de loonontwikkeling te dekken. Een toegepaste indexatie in een bepaald jaar is altijd structureel van aard.
De stelpost volgt het meerjarig verloop van de algemene uitkering van het provinciefonds. Dit meerjarig verloop is het huidige begrotingsjaar en de 5 jaren daarop volgend, ook wel aangeduid als T+5. Omdat de Begroting 2025 in 2024 wordt gemaakt, wordt de stelpost herberekend voor de jaarschijven 2025 tot en met 2028 en wordt 2029 als een nieuw jaar toegevoegd. Het laatstgenoemde jaar (2029) wordt voor de resterende jaren doorgetrokken.
(bedragen x € 1 mln) | Collegeperiode | ||||||
2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
A | Stand na Voorjaarsnota 2023 | ||||||
1 | Beschikbaar op stelpost | 7,9 | 16,7 | 23,8 | 30,1 | 30,1 | 30,1 |
B | Mutaties | ||||||
1 | Begroting 2025: ophoging stelpost (indicatief) | 0,2 | -1,6 | -0,9 | 5,4 | 12,5 | |
2 | Begroting 2025: verlaging stelpost t.b.v. ambities | pm | pm | pm | pm | pm | pm |
Subtotaal B: Totaal mutatie looncompensatie | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
Resterend voor de prijscompensatie | 7,9 | 16,9 | 22,2 | 29,2 | 35,5 | 42,6 | |
Toelichting
In de Begroting 2024 is het beschikbare budget beschikbaar gebleven op de stelpost. Om die reden is het saldo gelijk aan de stelpost zoals opgenomen in de Begroting 2024. Momenteel ligt er een concept akkoord CAO voor de periode 1 januari 2024 tot 1 juli 2025 tussen de vakbonden en de provincies. Dit akkoord dient nog voorgelegd te worden aan de leden van de bonden. Om die reden zijn de effecten van de onderhandelingen nog niet verwerkt. De verwerking van de CAO 2024/2025 zal in de najaarsnota 2024 worden verwerkt.